Este módulo é responsável
pela organização das tabelas de centros de custo e planos de conta bem como
apresentar diversos relatórios de análise do andamento da empresa.
As empresas de qualquer porte precisam analisar seus dados de duas
maneiras a formatação analítica, o dia-a-dia da empresa ou mais conhecido
como relatórios operacionais, que listam os dados para conferência e controle
de lançamentos e a formatação sintética, que leva a empresa a tomar decisões
gerenciais. A utilização de Centros de Custo, Receita e planos de Contas
permite ao usuário uma visão gerencial dos dados, tendo os valores apresentados
de forma sintética totalizados dentro dos centros e contas criados.
Os dados podem
ser cadastrados a qualquer tempo, porém aconselhamos inicialmente definir
os dados mais comumente utilizados na empresa. Para acessar estes
cadastros
entre no menu Contábil.
1) Grupo de Centro
2)
Centro
3) Plano de Contas
4) Relatórios
1)
Grupo de Centro: O grupo de centro
faz parte da montagem do plano de contas da empresa e de seus centros de
receita e custo. A utilização do grupo de centro é opcional e normalmente
usado somente em casos de construção de planos de contas mais sofisticados.
O Grupo de Centro serve tanto para Centros de Custo como para Centros de
Receita. Cada empresa tem a sua característica de Centros de Custo, Receita
e Planos de Conta.
2)
Centro: O centro serve para o cadastro de centros
de custo ou centros de receita. ao cadastrar um centro não é obrigatório
informar o grupo do centro. O que aconselhamos é definir a utilização ou
não do grupo do centro e mesmo do centro. caso opte pela utilização do grupo
de centro deverá informar em todos os centros a qual grupo ele pertence.
Existem empresas que não possuem a necessidade de analisar seus dados através
de centros de custo e/ou receita. Neste caso ignore estes cadastros.
Apenas a título de exemplo poderíamos ter a seguinte situação:
| Grupo de Centro | Centro |
| Departamentos Técnicos | CPD |
| Help Desk | |
| Treinamento | |
| Departamentos Administrativos | Compras |
| Vendas | |
| Financeiro | |
| Gerência |
Em outro exemplo poderíamos ter como centros de custo e receita as Empresas de um mesmo grupo.
| Grupo de Centro | Centro |
| Emplatest Holding | Sigma Tests Ltda - Londrina |
| Sigma Cerama - Curitiba | |
| Servtom Lerks - Ponta Grossa |
Podem existir centros que são ao mesmo tempo de custo e de receita ou pode existir uma separação dos mesmos, cadastrando um para cada situação.
3) Plano de contas: Uma plano de contas tem obrigatoriamente a seguinte estrutura: Grupo e Conta. Cada conta precisa ter o seu respectivo grupo. Este é o motivo que na tela de cadastro o usuário primeiro informa o grupo da conta.
Ao escolher ou cadastrar um novo grupo o sistema irá abrir a tela de cadastro de contas. Se já existirem contas cadastradas estas irão aparecer ao lado da tela de cadastro a lista com as contas existentes. Para alterar uma conta selecione a mesma, faça a alteração necessária e clique no botão gravar.
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| As contas precisam ser separadas em contas de receitas
e de despesas. Uma conta de receita pode ser utilizada no módulo
de contas a receber, nas vendas e nos contratos de venda de prestação
de serviços. As contas de receita podem ser utilizadas no módulo de
contas a pagar, compras e contratos de compra de serviços. As contas podem ser do tipo fixo ou variável. Como exemplo de custos fixos poderíamos ter contas de água, luz, telefone e salários. Como exemplo de custos variáveis poderíamos ter combustível, comissões e compras para comercialização. Como exemplo de receitas fixas poderíamos ter contratos de manutenção mensais e de receitas variáveis vendas no varejo. O usuário pode definir a utilização ou não das contas no relatório de estrutura de resultados e no fluxo de caixa detalhado de acordo com a sua necessidade. |
O sistema contábil conta com um módulo de relatórios para auxiliar na visão geral da gestão da empresa. São eles:
Fluxo de Caixa Recebido e Pago:
Este relatório auxilia o usuário a verificar o histórico de ocorrências resumidamente dia a dia do que foi recebido e pago.
Fluxo de Caixa a Receber e a Pagar:
Este relatório auxilia o usuário na tomada de decisão em relação a saúde financeira da empresa.
Controle de Fluxo de Caixa:
Apresenta uma outra visão para controle de tomada de decisão das ocorrências futuras em relação a entradas e saídas.
Caixa movimento Realizado:
Apresenta uma outra visão para verificar os registros de entradas e saídas que já ocorreram na empresa.
Vendas x Custos
Apresenta Dia a Dia a visão das vendas item a item em relação aos custos e se houve lucro ou perda.
Diagrama de Resultados
Este relatório permite a geração por 6 possibilidades diferentes de análise dos dados do financeiro de contas a pagar, a receber e contas correntes em relação ao plano de contas da empresa. São tratados os custos e receitas fixos e variáveis. Existe um relatório mensal e uma visão macro anual.